Если вы решите оформить вычет чем отличается брокерский счет от иис за три года сразу, за каждый год нужно будет подавать отдельную декларацию. Для хранения личных финансовых средств лучше использовать другие инструменты – к примеру, открыть банковский депозит. Для примера, Сбербанк не дает доступа для осуществления сделок на Санкт-Петербургской бирже. При этом «Тинькофф-инвестиции» и фирма «Открытие» открывают туда доступ. Зарегистрировать личный кабинет на официальном сайте ФНС.
- Такие декларации можно представить в любое время в течение всего следующего за отчетным года без каких-либо санкций, главное — уложиться в 3 года.
- ИИС подходит для долгосрочных инвестиций и накоплений.
- Даже если ИИС вас интересует только из-за вычета на взнос, хотя бы часть внесенных денег вложите в какие-то активы, например в ОФЗ или фонд денежного рынка.
- Причем не все организации требуют наличия у клиента ИНН.
- Но лучше просмотреть тарифы у нескольких брокерских компаний до заключения договора.
Зачем в 2024 году ввели ИИС-3 и в чем его главное преимущество
Инвестор получит за все свои акции Сбербанка дивиденды в размере 3330 ₽. Если инвестор не платит НДФЛ, например с заработной платы или процентов по вкладам, на этот вычет он претендовать не может. Для государства это способ сделать фондовый криптоанализ рынок надежнее и обеспечить постоянный приток денег в российские ценные бумаги. Впервые ИИС появились в 2015 году, а к маю 2021 года их количество по данным Московской биржи превысило 4 млн. При сохранении тенденций, который наблюдались за последние 1,5 года к концу текущего года количество ИИС в РФ приблизится к отметке 5 или даже 5,5 млн счетов.
Можно ли застраховать вложения, которые хранятся на ИИС
Вычеты не могут превышать сумму уплаченного НДФЛ, в данном случае это 52 тысячи рублей. С 1 января 2024 года в России появился новый тип индивидуальных инвестиционных счетов — ИИС-3, с минимальным сроком владения 5 лет. ИИС первого и второго типа открыть уже не получится. Какие преимущества есть у нового ИИС-3, в чем его недостатки, и можно ли одновременно владеть старым ИИС и новым ИИС-3? Если инвестор выведет деньги раньше, то он потеряет право на все налоговые вычеты. А если он уже успел их получить, все придется вернуть государству.
Как на ИИС можно получить дивиденды и купоны
Налоговая вернет НДФЛ на те реквизиты, которые вы укажете в заявлении — его можно подать вместе с декларацией. У налоговой есть три месяца на камеральную проверку и месяц на перечисление денег. Обычно брокеры позволяют открыть ИИС и не зачислять на него деньги, но без денег нет инвестиций.
ИИС, брокерский счет и депозит в банке
При этом в течение месяца допускается иметь два ИИС одновременно, если переносите счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК. По этой причине инвестору необходимо на раннем этапе выяснить позволяет ли выбранный им брокер осуществлять интересуемые им сделки на индивидуальном инвестиционном счете. К примеру, некоторые предприниматели целенаправленно открывают ИИС для осуществления сделок на срочном или валютном рынке. При этом стоит понимать, что некоторые брокеры могут ограничивать доступ к каким-либо финансовым инструментам. К примеру, «Промсвязьбанк» не даёт возможности осуществлять сделки с иностранными акциями и облигациями, включая ETF. Однако перед тем, как рассказать подробнее об открытии индивидуального инвестиционного счета с личным управлением стоит ответить на несколько не менее волнующих вопросов.
Работать с ИИС без брокера настоятельно не рекомендуется – в особенности, если это касается начинающих инвесторов. Опасность кроется в том, что новички могут неграмотно вложить средства и потерять их в процессе осуществления ошибочно выбранной сделки. Если вы по каким-либо причинам закроете ИИС раньше установленного трёхлетнего срока, то лишитесь права на налоговый вычет. А если вы успели получить возврат НДФЛ, его придётся вернуть. Дополнительно ФНС выставит штраф за несоблюдение сроков уплаты налогов.
Для открытия счета используется подтвержденный профиль на Госуслугах. Подать заявку на открытие ИИС можно в приложении Газпромбанк Инвестиции. ИИС с доверительным управлением означает, что всеми операциями на фондовом рынке занимается управляющая компания (далее — УК). При этом УК никогда не утверждает, что принесет прибыль. Но даже если инвестор не получит доход, он должен будет выплатить комиссию. Во время текущего года можно оформить вычет за прошлый год.
Сделать это надо в течение максимум трех лет после года, в котором возникло право на вычет. Сумма к возврату через вычет зависит от того, сколько денег вы внесли на счет, каков ваш доход и какая ставка НДФЛ к нему применяется. Учтите, что больше, чем был фактически уплачен НДФЛ за год, вернуть нельзя. Однако брокеры могут ограничивать доступ к каким-то активам. Например, с мая 2018 года «Промсвязьбанк» не позволяет совершать сделки с иностранными финансовыми инструментами, включая ETF.
Индивидуальный инвестиционный счет нового типа предоставляет много возможностей для начинающих инвесторов. Если вы готовы изучать и заниматься инвестициями на постоянной основе, ИИС-3 станет отличным началом вашего инвестиционного пути. Помните, что ранее открытые ИИС-1 и ИИС-2 продолжают действовать. Вы можете оставить эти счета как есть, или преобразовать в индивидуальный инвестиционный счет нового типа. Такой переход возможен, и срок владения «старого» счета может быть учтен в новом.
К примеру, сотрудники компаний «Альфа-капитал» и «Сбер – управление активами» помогут не только открыть ИИС, но и грамотно вести его в дальнейшем. Важно помнить о том, что в течение одного календарного года предприниматель не может внести на собственный счет более 1 миллиона рублей. Также он не может вносить на него иностранную валюту или облигации, купленные на биржах. Отличие заключается в том, что он имеет некоторые ограничения, а его владелец обязуется выплачивать налоговые сборы, сумма которых будет зависеть от совершаемых операций.
Если инвестор решит закрыть счет до истечения этого срока, ему придется вернуть все ранее полученные налоговые вычеты и уплатить соответствующие налоги на прибыль. Государство хочет привлечь на фондовый рынок долгосрочных инвесторов, которые готовы годами не выводить средства со счета. С ИИС типа А и Б инвестору нельзя было выводить деньги в течение трех лет, чтобы получать налоговый вычет. С ИИС-3 для этого средства нужно будет держать на счете минимум пять лет, а к 2031 году этот срок постепенно вырастет до десяти лет. С 1 января 2024 года можно открыть до трех ИИС у одного или нескольких брокеров или управляющих компаний, но все они должны быть третьего типа. Двух ИИС разного типа у инвестора по-прежнему быть не может, так что если есть ИИС старого типа, ИИС-3 открыть не получится.
Если ИИС был закрыт по истечении срока, меньше чем три года, все налоговые вычеты направляются в государственный бюджет. Например, если открыть ИИС нового типа в 2029 году, то закрыть его без потери налоговых вычетов можно будет только в 2037. А если открыть ИИС в 2031 году, закрыть счет без потерь получится не раньше 2041. Закрыв ИИС-3, инвестор может оформить еще и вычет с дохода от торговли ценными бумагами. Если инвестор очень успешно торговал и его прибыль превысила 30 млн, с суммы превышения придется заплатить налоги.
По этой причине, прежде чем звонить по телефону и давать заявку, следует изучить ее тарифы. По этой причине многих инвесторов интересует открытие ИИС именно с личным управлением. Вне зависимости от того, где будет открываться счет, предпринимателю нужно представить личный паспорт и индивидуальный номер плательщика налогов (ИНН). Причем не все организации требуют наличия у клиента ИНН. Если предприниматель не планирует самостоятельно управлять счетом, ему следует обратиться в управляющую компанию.
То есть получать периодические выплаты купонов, аналогично процентам по вкладам. Такое «пассивное инвестирование» — подходящий вариант для осторожных инвесторов с небольшим финансовым опытом. Несмотря на это, ещё не все разобрались с этим инструментом.
Ведь из текущего момента сложно даже представить, каким будет отечественный фондовый рынок через 5—10 лет. Также у ИИС третьего типа есть еще несколько бонусов. Однако ИИС двух первых типов, открытые до конца 2023 года, продолжат действовать на прежних условиях. Либо по желанию инвестора их можно будет трансформировать в новый ИИС-3. Кроме того, закрыть ИИС можно в банковском приложении Т‑Банка — но только если он пустой, то есть без денег и активов.
Купите акции хотя бы за два рабочих дня до дивидендной отсечки — даты формирования реестра акционеров. Вы попадете в реестр, и через некоторое время на банковский счет поступят дивиденды, которые можно использовать как захотите. После отсечки акции можно оставить в собственности или продать и купить другие акции, чтобы получить на внешний счет дивиденды и от них. А вот если вы ИП и при этом платили НДФЛ с каких-то других доходов, то НДФЛ можно вернуть. Например, ИП на УСН может продать квартиру и заплатить налог с полученного дохода.
